（三）聚焦防风险促发展，支持打赢三大攻坚战
充分发挥财政职能作用，精准聚焦、靶向发力、久久为功，全力以赴支持打赢三大攻坚战。一是有效防控债务风险。强化地方政府债务风险预警，坚决遏制隐性债务增量，按时偿还债务本息，推进存量隐性债务化解，全年共偿还政府债务1.6亿元，年底政府债务负债率下降明显，2020年全县债务风险安全可控。2020年，省财政厅代我县发行新增政府债券13368万元，其中：一般债券2568万元，专项债券10800万元。截止2020年底，全县地方政府债务余额65079.47万元，其中：一般债务54279.47万元，专项债务10800万元。二是持续加大扶贫投入。严格落实财政扶贫投入政策，省级、市级财政扶贫专项资金4514.3万元，县级扶贫资金500万元全部及时拨付到位，为决战决胜脱贫攻坚提供坚实财力保障。持之以恒做好财政涉农资金统筹整合使用，扎实做好国家“扶贫832平台”消费扶贫农副产品采购工作，共完成政府采购贫困地区农副产品交易总额113万元，完成年初预留采购份额的136%。三是大力提升环境质量。加强城市建设，积极推进12个老旧小区改造，提升城市小区人居环境质量。深入实施《打赢碧水、蓝天、青山、净土保卫战实施方案》，大力支持污染防控，共计投入33258万元，精准落实环境治理各项措施资金，城乡人居环境大为改善，群众共享“中国天然氧吧城市”的碧水蓝天。
（四）聚焦财政职能发挥，推动经济行稳致远
多措并举，采取积极政策措施对冲疫情影响，竭力保障全县财政正常运转和经济发展大局稳定。一是积极向上争取。坚决落实“积极的财政政策要更加积极有为”的要求，积极“跑市进省”，紧抓中央扩大债券发行规模和扶持新基建投资政策机遇，谋实谋细债券项目，争取债券资金2.45亿元，有效缓解我县重点工程和重大建设项目资金需求压力。抢抓国家特殊转移支付资金政策机遇，夯实工作责任，争取各级各类转移支付补助资金7.46亿，为确保稳定和更好的服务于全县经济社会发展奠定了资金基础。二是坚持向内挖潜。坚决落实政府过“紧日子、苦日子”的要求，进一步严把支出关口，全面清理非急需、非刚性支出，精打细算兜牢支出底线，盘活存量资金2000万元，落实一般性支出压减5%要求，严格执行行政事业单位财务管理制度，“三公”经费支出继续下降，有力的支持做好疫情防控和经济社会发展，2020年，“三公”经费支出721万元，较上年下降1.2%，其中：公务运车运行维护费支出301万元，较上年下降1.3%；公务接待费支出420万元，较上年下降1.2%。会议费支出49万元，较上年下降2%；培训费支出97万元，较上年下降3%。三是发挥直达资金作用。收到中央直达资金25495.9万元，参照直达资金3572.2万元，资金全部纳入中央直达资金监控系统进行监管，已全部拨付完毕，在资金使用过程中，管好用好直达资金直接惠企利民，在“六稳”“六保”工作中发挥的重要效益和保障作用得到充分显现。四是加大减税降费力度。认真落实减税降费政策，全年共为企业减免税费1569.1万元，企业税费成本进一步降低。综合运用减税降费、补贴、担保、激励等措施，对冲疫情影响，千方百计保护发展盘，稳定市场主体基本盘。
（五）聚焦政策提质增效，奋力推进财政改革
持续用力促进财政改革，全面推进为民理财、依法理财，强化资金监管，坚持用法治思维的方式指导工作实践，不断提升财政管理科学化、规范化、法治化水平。一是坚持实行“零基”预算。严格执行《预算法》，继续深化预算管理改革，实施全口径预算管理，规范编制一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算，将政府收支全部纳入预算管理。建立以绩效评价结果应用为导向的预算绩效管理模式，财政预算改革的增收节支效应进一步凸显，财政资金使用效益进一步提高。二是推进预算管理一体化。以“陕西财政云”系统为核心，健全财政资金安全高效运行管理新机制，有序推进国库集中支付“电子化”管理、“无纸化”支付。通过云系统模块集成，优化预算单位、财政、代理银行全方位、全业务流程，建立审核、支付、监管一体化管理体制，进一步规范政府支出行为，确保财政资金在各个环节安全高效使用。三是全面实施绩效管理。规范预算绩效目标管理，加强绩效运行跟踪监控，提升绩效评价质量，强化绩效评价结果应用。全年围绕义务教育、重点项目建设、扶贫、社会保障政策落实等22个项目，涉及金额3310万元，并对上级专项资金开展重点绩效评价，联合审计、扶贫等部门成立检查组，对扶贫资金使用及项目进展情况进行监督检查，突出绩效评价在资金分配中的导向作用，强化绩效评价结果的应用，有效提升了财政资金使用效益。四是严格采购和国资管理。按照全省统一采购目录标准，规范“陕西政府采购网”系统应用，运用电子化提升采购效率。全年完成政府集中采购总预算4140万元，实际采购金额3908万元，节约资金232万元，节约率5.6%。及时修订《甘泉县行政事业单位国有资产管理办法》，全面清查全县行政事业单位国有资产，积极盘活县域闲置国有资产（资源）存量，加大资产变现及综合评估，提高政府闲置资产利用率，用好用活国有资产，同时认真做好向人大常委会汇报国有资产管理使用情况。五是扎实做好投资评审和预决算公开。严格评审动态化跟踪监管，以扶贫、旅游、基础设施建设项目为重点，完成财政投资预算评审项目148个，评审项目预算资金44107.08万元，审定项目资金36637.71万元，审减资金7469.37万元，审减率为16.93%，极大的节约了财政资金。政府部门预决算全部及时公开到县人民政府网站，向社会全面公开，在阳光下运行，主动接受人民群众监督。同时，完善人大预算联网系统，依法接受人大监督。
各位代表，2020年我县财政工作围绕中、省、市、县决策部署的落实，主动适应经济发展新常态，在宏观经济压力加大的形势下，经受住了严峻的考验和挑战，做了大量富有成效的工作，取得了一定成绩，确保了全县经济平稳运行。在总结成绩的同时，我们也要清醒地认识到，财政运行和改革发展仍然面临着一些问题与挑战。一是财源结构仍然不优，受市场波动和宏观政策调控的影响较大，缺乏支柱和稳固税源，财政收入保持快速增长难度加大；二是财政收支压力巨大是我县最大的实际，受新冠肺炎疫情和减税降费等政策影响，经济增速放缓，增收基础不够稳固，“三保”、政府债务还本付息、高质量发展等支出对财政投入要求不断提高，过紧日子的思想必须进一步牢固；三是财政资金使用效益有待提高，绩效管理的广度深度不足，预算绩效激励约束作用不强，全面实施预算绩效管理工作还需进一步加强，治理体系和治理能力现代化建设任重道远，等等。这些问题我们都要高度重视，需要全县上下和财政部门一道，坚持问题导向，认真加以解决和完善。
三、2021年财政预算安排
2021年是实施“十四五”规划、开启全面建设社会主义现代化国家新征程的开局之年。全县财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，深入贯彻习近平总书记来陕考察重要讲话精神，坚持稳中求进工作总基调，贯彻新发展理念，紧紧围绕县委、县政府各项决策部署，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，继续做好“六稳”“六保”工作，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定各项任务；注重运用积极的财政政策，向上争取、向内挖潜、提质增效，坚持过紧日子思想，增收节支、开源节流、精打细算，集中有限财力保障和改善民生；强化财政监督，推进财政改革，注重资金绩效，加强风险防控，更好发挥财政在促进经济社会健康平稳发展中的重要作用，为高质量开启甘泉“十四五”发展新征程提供财政保障。按照这一指导思想，根据今年全县经济发展计划，编制2021年财政预算草案，具体如下：
（一）2021年公共财政预算收支安排
1.2021年公共财政预算收入安排
2021年，我县财政总收入安排22443万元，较上年决算21012万元，增收1431万元，增幅6.8％。其中上划中省市税收收入安排10443万元，较上年决算9040万元，增收1403万元，增幅15.5％；地方收入安排12000万元，较上年决算11972万元，增收28万元，增幅0.23%（剔除上年一次性收入因素2580万元，预计增长27.8%），主要项目安排情况是：一是税收收入安排6280万元，较上年决算5520万元，增收760万元，增幅13.8％。二是非税收入安排5720万元，较上年决算6452万元，减少732万元，减幅11.3%。
2.2021年可安排财力
按照现行财税管理体制及省市对县财政相关体制政策要求，根据收入计划安排，在确保今年收入任务完成的前提下，构成全县2021年年初财力来源有：地方财政收入12000万元；返还性收入预计3175万元；均衡性转移支付补助收入预计43577万元；县级基本财力保障机制奖补资金收入预计9017万元；其他固定数额及结算补助收入预计9121万元；困难县区财力补助预计4119万元；争取省市专项转移支付补助预计9000万元；专项转移支付补助预计50000万元；市级补助预计3500万元；调入国有资本经营预算收入预计7200万元。全县年初总财力为150709万元，需剔除63962万元（①国有资产经营收益上解预计3900万元；②南区采油厂财政收入基数上划732万元；③上划单位上解经费297万元；④教育费附加列收列支400万元；⑤行政性收费和罚没弥补经费不足及列收列支2000万元；⑥上解保基本稳定调节基金预计3768万元；⑦法检两院财务统管基数上划1154万元；⑧市对县财政体制调整基数上划1711万元；⑨专项转移支付补助列收列支50000万元）。年初可安排财力为86747万元，较上年年初预算80603万元，增加6144万元，增幅7.6％。
3.2021年公共财政预算支出安排
根据上述可安排财力情况，全县计划财政总支出安排136710万元（含专项转移支付补助50000万元），具体支出功能分类安排情况是：一般公共服务支出18000万元，较上年预算16920万元，增长6.4%；公共安全支出6700万元，较上年预算5700万元，增长17.5%；教育支出24100万元，较上年预算23800万元，增长1.3%；科学技术支出850万元，较上年预算840万元，增长1.2%；文化旅游体育与传媒支出1600万元，较上年预算1500万元，增长6.7%；社会保障和就业支出20850万元，较上年预算19800万元，增长5.3%；卫生健康支出9800万元，较上年预算8500万元，增长15.3%；节能环保支出3400万元，较上年预算2500万元，增长36%；城乡社区支出12500万元，较上年预算12100万元，增长3.3%；农林水支出22000万元，较上年预算16355万元，增长34.5%；交通运输支出3000万元，较上年预算2060万元，增长45.6%；资源勘探信息等支出450万元，较上年预算400万元，增长12.5%；商业服务业等支出65万元，较上年预算58万元，增长12.1%;自然资源海洋气象等支出2012万元，较上年预算4800万元，下降58.1%；住房保障支出9200万元，较上年预算11000万元，下降16.4%；粮油物资储备支出363万元，较上年预算320万元，增长13.4%；灾害防治及应急管理支出420万元，较上年预算300万元，增长40%；预留(备)费安排1400万元，与上年预算持平。
（二）2021年政府性基金预算收支安排
1.2021年政府性基金预算收入安排
2021
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